Het UBO-register maakt de UBO’s inzichtelijk. UBO's (Ultimate Beneficial Owners) zijn de mensen die de uiteindelijke eigenaar zijn van of zeggenschap hebben over een organisatie. Dit zijn bijvoorbeeld mensen met meer dan 25% van de aandelen in een B.V. Of mensen die meer dan 25% direct of indirect eigendomsbelang hebben in een V.o.f. of maatschap.
Waarom is er een UBO register
De gedachte achter het UBO register is dat het bij zou dragen aan het voorkomen van het gebruik van het financiële stelsel voor fraude, terrorismefinanciering of het witwassen van geld. Sommige gegevens van UBO's in het UBO-register zijn openbaar en sommige zijn niet openbaar.
Is de algemene openbaarmaking van het UBO-register rechtsgeldig
In een procedure voor de rechtbank Den Haag is gevorderd om de verplichting om gegevens over de UBO in het Handelsregister te registreren alsmede de algemene openbaarheid van het UBO-register buiten werking te stellen dan wel op te schorten. De voorzieningenrechter heeft dit op 18 maart jl. afgewezen vanuit de gedachte dat de Staat nu eenmaal de EU-antiwitwasrichtlijn heeft te volgen.
Europese Hof van Justitie - prejudiciële vragen
Wel heeft die rechter geoordeeld dat er aanleiding is te twijfelen aan de rechtsgeldigheid van de algemene openbaarheid van het UBO-register. Tevens geeft deze aan dat de beoordeling van de rechtmatigheid is voorbehouden aan het Europese Hof van Justitie. En dus is er aanleiding om hierover zogenaamde prejudiciële vragen te stellen aan het Hof. Een prejudiciële vraag wordt gebruikt door nationale rechters om het Hof van Justitie te vragen hoe Europese regelgeving moet worden uitgelegd. Nochtans doet de rechtbank dat niet omdat er al vragen van gelijke strekking zijn gesteld aan het Europese Hof en wel door een Luxemburgse rechter op 13 november 2020.
Oftewel het laatste woord is nog niet gezegd over het rechtsgeldigheid van de algemene openbaarheid van het UBO-register.
